2015年预算单位收支预算表

单位名称： 连山壮族瑶族自治县社会保险基金管理局                                     单位：元                                                                  

2015年连山壮族瑶族自治县“三公”经费预算表

 单位名称：连山壮族瑶族自治县社会保险基金管理局                           单位：元                             

 备注：“三公”经费包括因公出国（境）经费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中：  因公出国（境）经费指市直行政单位、事业单位工作人员公务出国（境）的住宿费、差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行维护费是指县行政单位、事业单位公务用车购置费、公务用车租用费、燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等支出；公务接待费指县行政单位、事业单位按规定开支的各类公务接待（外宾接待）费用。

2015年预算单位收支预算表

单位名称：连山壮族瑶族自治县社会综合服务中心                                       单位：元

2015年连山壮族瑶族自治县“三公”经费预算表

单位名称：连山壮族瑶族自治县社会综合服务中心                                       单位：元

 备注：“三公”经费包括因公出国（境）经费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中：  因公出国（境）经费指市直行政单位、事业单位工作人员公务出国（境）的住宿费、差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行维护费是指县行政单位、事业单位公务用车购置费、公务用车租用费、燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等支出；公务接待费指县行政单位、事业单位按规定开支的各类公务接待（外宾接待）费用。

2015年预算单位收支预算表

单位名称：连山壮族瑶族自治县公共资源交易中心                                 单位：元

2015年连山壮族瑶族自治县“三公”经费预算表

 单位名称：连山壮族瑶族自治县公共资源交易中心                             单位：元

 备注：“三公”经费包括因公出国（境）经费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中：  因公出国（境）经费指市直行政单位、事业单位工作人员公务出国（境）的住宿费、差旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行维护费是指县行政单位、事业单位公务用车购置费、公务用车租用费、燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等支出；公务接待费指县行政单位、事业单位按规定开支的各类公务接待（外宾接待）费用。

——2015年3月25日在连山壮族瑶族自治县第十届人民代表大会第五次会议上

连山壮族瑶族自治县财政局局长  张伟平

各位代表：

受县人民政府委托，由我向大会报告我县2014年预算执行情况和2015年预算草案，请予审议。

一、2014年预算执行情况

2014年，面对复杂经济环境，县财政部门紧紧围绕县委、县政府工作布置，抓改革，促增长，惠民生，落实基本公共服务均等化，服务经济社会持续健康发展。同时，全面贯彻落实上级深化预算管理改革的意见，努力建立全面规范、公开透明的预算制度，财政预算执行情况良好。

（一）一般公共预算执行情况

根据财政快报反映，2014年来源于我县的财政税费总收入2.65亿元，增长7.99%。2014年我县一般公共预算收入13,189万元，增长8.06%，完成预算的100.05%，其中：税收收入8,622万元，增长9.1%；非税收入4,567万元，增长6.16%。税收收入占一般公共预算的比重为65.37%。

2014年全县一般公共预算总收入完成109,413万元（预计数，下同），其中：一般公共预算收入完成13,189万元，上级补助收入67,011万元，地方政府债券转贷收入118万元，上年结余结转收入28,479万元,调入资金616万元。 

2014年一般公共预算支出完成88,601万元，比上年增支27,203万元，增长44.31%，其中，民生投入68,287万元，占一般公共预算支出的77.08%，比上年的47,278万元增支21,009万元，增长44.44%，增速比一般公共预算收入的增速高出36.38个百分点。

2014年一般公共预算总支出完成88,763万元，其中：一般公共预算支出88,601万元，上解支出162万元。

2014年一般公共预算总收支相抵，年终结余为20,650万元，其中：结转下年支出20,566万元（全部为结转下年支出的上级专项资金），净结余为84万元。

（二）政府性基金预算执行情况

2014年我县政府性基金总收入15,657，其中：本级政府性基金收入2,544万元（快报数，其中含2015年需列入一般公共预算支出的科目888万元），上年结转9,482万元，上级补助收入3,631万元。

2014年我县政府性基金总支出5,136万元（含2015年列入一般公共预算支出的科目888万元），其中：本级政府性基金支出1,772万元，上级补助支出3,364万元。

2014年政府性基金总收支相抵，年终结余10,521万元，其中：上级一次性追加结余7,369万元，2015年转为一般公共预算的政府性基金结余721万元(此项待省财政厅明确编报方法后，再按要求调整至一般公共预算)，应列入2015年政府性基金预算的本级基金结余2,431万元。结转的基金主要是政府住房基金收入、土地出让权使用收入、城市公用事业附加收入、城市基础设施配套费。

（三）2014年重点民生实事资金落实情况

一是继续支持教育优先发展，共投入教育资金17,228万元，其中教育基础设施建设投入2,599万元，创建省教育强县收尾工程基本完成，新民族小学和职业技术学校相继动工建设，乡镇幼儿园基础设施建设基本完工。二是全力改善交通基础设施，共投入交通运输方面资金2,516万元。基本上按计划推进国省道大修改造，修复水毁桥梁8座和部分水毁公路。三是按时足额拨付社会保障和就业资金，共安排11,283万元。提高底线民生保障水平，提高低保、五保、孤儿供养、医疗救助、残疾人补贴、基础养老金发放标准。四是支持医疗卫生事业发展，共安排资金11,540万元。医疗救助人均标准提高到934元/年，政策范围内住院自负医疗费用的救助比例提高到70%以上，积极实施乡镇卫生院“五个一”设备装备提升工程。五是安排2,541多万元促进文化惠民，“七月香”、“牛王诞”、“盘王节”等民族传统民俗活动顺利开展。六是大力支持三农发展，共安排农林水资金18,396万元。七是全面推进城乡社区建设，共投入资金773万元。

（四）财政管理与改革情况

1.全力推进基本公共服务均等化。2014年全县基本公共服务支出35,384万元，占一般公共预算支出的40.02%，同比增长24.47%，优先保障我县底线民生财力需求。

2.大力支持三农发展，特别是在农村综合改革方面。在预算编制环节，初步进行财政涉农资金整合，集中投放，提高涉农资金使用效益。投入一事一议财政奖补资金752.5万元，验收一事一议财政奖补项目73个，受惠群众2.6万人；投入4,200万元支持我县水利现代化建设；积极开展对农村集体的“三资”清理工作；全面推进美丽乡村建设，拨款145万元兑现美丽乡村建设奖励；推进特色的优势农产品及其加工品发展，积极实施农业产业发展战略，推进农业“三品”工程建设，实现农民收入持续稳定增长。

 3.继续深化财政改革，规范资金管理。一是探索推进预算编制改革，推进零基预算和非税执收单位改革工作。二是稳步推进财政信息公开工作。及时公开财政总预决算，督促各单位按要求公开部门决算和“三公”经费，切实落实“三公”经费统计管理和公开工作，2014年我县会议费及“三公”经费支出1,500万元，同比减少57万元，增强了财政透明度。三是严格执行《连山壮族瑶族自治县财政资金审批管理暂行办法》、《连山壮族瑶族自治县财政涉农资金项目管理暂行办法》，规范资金申报流程。

4.加强政府性债务管理工作。进一步完善责权和借用还相统一的债务管理机制，强化责任意识，从严控制债务规模，积极筹措资金，帮助和激励项目单位偿还债务，规范债务管理。

5.开展结余结转资金以及存量资金的清理工作。努力激活存量资金，发挥资金的最大乘数效应，根据中央、省、市关于进一步加强地方财政结余结转资金管理的要求，开展了结余结转存量资金清理工作。

6.严把资金审核关，切实做好厉行节约工作。贯彻中央八项规定，进一步落实厉行节约有关规定，加强对专项资金、出国经费、会议费、差旅费的管理。加强财政投资审核和政府采购工作，核减额和节约额分别为796万元和150万元。

2014年，在县委、县政府的正确领导下，在县人大、县政协的监督指导下，在全县各部门各单位密切配合、共同努力下，财政工作取得了新的进展。但我们也清醒地认识到，仍然存在一些问题：一是预算管理体系仍需要继续完善；二是由于县级财力困难，重点项目支出尤其是民生重点项目的支出尽管占一般公共预算的比例较大，但总额还比较小，还存在一定的资金缺口；三是财政信息化建设和管理水平还需进一步提升；四是政府性债务管理水平需要进一步提高，要严控财政风险。对于这些问题，我们将继续采取有效措施，努力加以解决。 

二、2015年预算草案

（一）当前我县财政形势

当前，我县经济发展的基本面没有改变，尽管二广高速通车将为我县带来新的发展机遇，但我县经济发展难度大的客观现实直接影响着税收收入的增长，经济发展依然是机遇与挑战并存。从目前掌握的的情况初步研判，我县2015年财政形势依然严峻，主要基于以下方面考虑：从外部大环境看，一方面国家继续保持积极的财政政策和稳健的货币政策，省、市扶持力度的不断加大，对民族地区的转移支付力度正在不断加大，为我县的发展带来正面的力量。另一方面，结构性减税力度持续加大，税收优惠政策涉及面更广、层次更深。在短期内将影响我县的税收收入，但长期来看仍对我县有利。从内部经济形势看: 一是县域经济基础薄弱，发展动力不足。主要是支柱产业增长缓慢，新兴经济增长点少，工矿企业少且发展质量不高，对税收贡献难以增长；农业龙头企业覆盖面不广、带动力不强、增收作用不大；旅游业拉动第三产业发展的作用有限。二是重点建设项目二广高速建设已经完工通车，建设项目缴交的税款将大幅度减少。

综合分析内外经济形势，以及影响财政收支的各种因素，预计2015年全县财政收支矛盾仍较为突出，必须审时度势，科学合理编制2015年财政收支预算。

（二）财政预算编制的指导思想和基本原则

编制2015年财政预算的指导思想是：全面落实新修订的预算法的要求，按照县委十二届七次全体会议的部署，按“打基础，抓改革，促增长，惠民生，保稳定”的总基调，稳中求进，不断深化预算管理制度改革，坚持“保工资、保运转、保民生、保重点”的思路编制预算，同时，坚决贯彻落实中央八项规定，厉行节约，压缩一般性支出。

编制2015年财政预算的基本原则：一是坚持“全口径”，将政府的全部收入和支出纳入预算。形成由一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算（由市财政统一代编）共同组成的预算体系。二是着力建立“以政控财，以财行政”的分配体系，实现“总量控制，收支平衡“的财政运行模式，统筹财力支持我县协调发展。三是“细项目”。所有科目均按最明细的一级进行编制，并按要求做好政府采购预算，“三公经费”预算控制工作。四是“强绩效”，更加强调绩效评价结果的运用。

（三）2015年我县一般公共预算草案

根据上述指导思想，基于2015年总体经济形势及我县国内生产总值增长预期，并综合考虑国家宏观政策、固定资产投资等因素影响，一般公共预算收入形势不容乐观，建议我县2015年一般公共预算收入计划安排14,922万元，同比增加845万元,增长6%（按可比口径，含根据新修订的预算法列入一般公共预算的政府性基金科目），其中：税收收入预计为9,139万元，同比增加517万元，增长6%；非税收入预计为5,783万元，同比增加328万元，增长6%。税收收入占一般公共预算收入的比重为61.25%。

预计上级补助收入47,511万元，上年结余收入20,650万元，2015年财政总收入预计为83,083万元。财政总支出相应安排83,083元，其中：一般公共预算支出82,866万元、上解支出217万元。

按照上级实施部门预算的原则和方法，结合我县实际，编制了县本级2015年部门预算草案。纳入2015年部门预算编制范围的单位合计114个，合计安排资金3.3亿元。

遵循“保工资、保运转、保民生、保重点”的支出要求，列入预算盘子的支出按用途主要分为：

1.保工资、保运转方面。安排基本支出3.8亿元，其中保工资支出3亿元，保运转支出0.8亿元。

2.上级转移支付专项支出3.26亿元，其中2014年结转专项支出2.06亿元，2015年上级预下达专项转移支付1.2亿元。

3.本级年初预算专项支出0.9亿元，主要为医疗卫生、社会保障与就业、教育等底线民生方面的支出。

4.债务的还本付息支出方面。根据新修订的预算法及上级关于政府性债务管理的要求，2015年一般债务的还本付息需要纳入一般公共预算管理和安排，2015年预计还本付息约0.34亿元。

（四）2015年政府性基金预算草案

2015年政府性基金预计收入481万元，上年结余2,431万元，总可支配收入2,912万元(不考虑上级一次性补助收入)。按照收支平衡的原则，2015年政府性基金支出相应安排2,912万元，主要用于教育文化体育事业发展、残疾人保障和老年人、孤儿特殊群体的社会福利设施建设、县重点工程项目建设。

（五）2015年国有资本经营预算草案

2015年我县国有资本经营预算收入为264万元，其中：利润收入23万元，上缴股利股息241万元。

2015年我县国有资本预算支出相应安排264万元。一是社会保障和就业支出70万元；二是交通运输支出11万元；三是其他支出156万元。四是调出资金27万元，主要是按照2015年我县国资经营预算收入的15%，调入一般公共预算。

三、2015年财政工作计划

2015年，财政工作将围绕县委、县政府中心工作，真抓实干，锐意创新，努力完成全年预算任务，着重做好以下工作：

（一）着力实现财政收入可持续增长，努力做大财政“蛋糕”

一是调整产业结构，积极推进财源建设。大力发展生态经济、绿色经济，优先扶持重点企业和新兴生态产业，不断壮大地方经济实力，夯实财源基础；大力支持自主创新和节能减排，增加财政收入；认真落实贷款贴息等扶持政策，鼓励社会投资和创业，努力构建信贷服务体系；加快推进效能建设，为招商引资做好后续服务。

二是加强部门联动，强化征管措施。健全财税收入增长预测分析机制，不断完善纳税评估、税务稽查等征管措施，努力堵漏促收、创收增收。加强非税收入征管，实现应收尽收 。

三是实行动态预警监控。积极应对国家宏观调控政策措施和财税政策调整对我县财政收入带来的影响，密切关注区域、行业、税种及重点税源企业的税收趋势，增强组织财政收入的主动性和预见性。

（二）着力学习贯彻新修订的预算法，以深化预算管理改革为抓手，推进“法治财政”建设。

一是完善预算体系。推行全口径预算，建立政府性债务“用、管、还”的管理机制，强化政府性债务责任主体考核问责机制。加强土地收支预算管理，建立土地收支平衡的良性循环机制。加大政府性基金预算、国有资本经营预算与一般公共预算的统筹力度。

二是全面实行非税执收单位经费供给改革和零基预算改革。建立健全预算支出标准体系，据实审议预算年度内各项费用及开支标准，推进财政管理科学化、规范化，增强政府资金统筹能力，提高资金使用绩效，达到集中财力办大事的改革目的。

三是强化预算执行。建立预算支出执行进度通报制度和监督检查制度。建立预算支出执行与预算编制相挂钩制度。建立年度专项资金收回制度。强化预算约束力，各部门支出必须以经批准的预算为依据，未列入预算的不得支出，除救灾等应急支出外，一般不出台增加当年支出的政策，一些必须出台的政策，通过以后年度预算安排资金。

四是改进预算管理和控制。设立预算稳定调节基金，建立跨年度预算平衡机制，强化支出预算约束。实施滚动预算管理，加强同一项目年度间预算的衔接，严格按照资金实际支付计划分年度编制支出预算。全面推行项目库管理，将项目库建设和部门预算编制有机统一起来，确保县委、县政府的中心工作按照轻重缓急的原则编排预算，在项目库中实现常态性管理。加强结转结余资金管理。建立定期清理机制，加大结转资金统筹使用力度，有效控制新增结余结转资金。

五是规范地方政府性债务管理。将地方政府性债务分门别类纳入全口径预算管理，按照原渠道筹措资金偿还存量债务。着力研究政府与社会资本合作模式（即PPP模式），对存量债务中适宜开展PPP模式的进行改造，同时做好项目储备。

六是推进基本公共服务均等化综合改革工作。创新和完善资金分配机制，创新基本公共服务财力供给机制，提升公共服务的社会参与程度和健全政府购买公共服务机制，力争在卫生、教育基本公共服务均等化实现率先突破的基础上，实现基本公共服务均等化年度目标。加大资金统筹力度，充分保障好各项民生实事支出，积极主动配合各主管部门，加快预算支出进度。继续加大底线民生保障力度。

（三）着力强化预算绩效管理，提升责任和效率意识。

一是强化对专项资金的绩效评价。将评价结果与预算资金挂钩，作为科学安排预算的重要依据；与部门管理相结合，将评价结果向政府作专题报告，作为部门年度考核的重要参照指标。

二是强化财政监督。规范专项资金管理，健全依法管理专项资金和单位财务管理的长效机制。

三是强化预算公开，增强透明度。在2014年的基础上，进一步细化预决算公开内容，收支决算支出全部细化公开到功能分类的项级科目。全面提高资金的透明度，减少自由裁量权，让财政资金在阳光下运行。

四是强化队伍建设。强化能力建设，完善干部教育培训管理机制，增强干部职工的工作能力和服务水平。加强作风建设，深入推进党风廉政建设，努力打造廉洁高效的财政队伍。

各位代表，2015年是“十二五”的收官之年，这一年财政预算的完成对贯彻落实县委、县政府的决策部署具有十分重要的意义。我们将在县委、县政府的正确领导下，在县人大和县政协的监督支持下，按照新修订的预算法，依法行政、依法理财，实施全面规范、公开透明的预算制度，为建设幸福美丽连山，全面实现2015年经济社会发展各项目标作出积极贡献。